Пояснительная записка к годовой финансовой отчетности ТОО «Ломбард AL MAR»
За 2021 год.
В течение 2021 года бухгалтерский учет велся в соответствии с Международными стандартами для организаций малого и среднего бизнеса
Учет ведется в казахстанских тенге. Отчетность представлена в тыс. тенге.
Денежные средства и их эквиваленты включают наличные денежные средства в кассе и на счетах в банке.
Краткосрочные финансовые инвестиции включают сумму выданных краткосрочных займов физическим лицам под залог движимого имущества и размер начисленного вознаграждения:
Краткосрочные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | 29 416 |
Краткосрочные вознаграждения к получению по предоставленным займам контрагентам | 166 |
Прочие краткосрочные активы отражают сумму выданных авансов поставщикам услуг
Краткосрочные авансы выданные | 10 |
Основные средства и нематериальные активы учитываются по первоначальной стоимости за вычетом накопленной амортизации :
Наименование | Стоимость на начало отчетного периода | Поступило в течение года | Амортизация | Стоимость на конец отчетного периода |
ВИДЕОКАМЕРА HIWATCH DS-T101 HD-TVI 2.8 MM 1 MPX | 6 | 6 | ||
ВИДЕОКАМЕРА HIWATCH DS-T101 HD-TVI 2.8 MM 1 MPX | 6 | 6 | ||
ВИДЕОКАМЕРА HIWATCH DS-T101 HD-TVI 2.8 MM 1 MPX | 6 | 6 | ||
ВИДЕОКАМЕРА HIWATCH DS-T283 HD-TVI 2.8 MM 2 MPX | 8 | 1 | 8 | |
ВИДЕОРЕГИСТРАТОР AVLINE AVL - 45101 N 10 FPS 5 MPX | 16 | 1 | 15 | |
ВИДЕОРЕГИСТРАТОР AVLINE AVL - 45102NVF 10 FPS 5 MP | 18 | 1 | 17 | |
ВИДЕОРЕГИСТРАТОР AVLINE AVL - 45102NVF 10 FPS 5 MP | 18 | 1 | 17 | |
Контрольно-кассовая машина ПОРТ DPG-150 | 90 | 7 | 83 | |
Контрольно-кассовая машина ПОРТ DPG-150 | 90 | 7 | 83 | |
Контрольно-кассовая машина ПОРТ DPG-150 | 90 | 7 | 83 | |
Контрольно-кассовая машина ПОРТ МР-55В ФКZ(L) | 121 | 26 | 95 | |
Контрольно-кассовая машина ПОРТ МР-55В ФКZ(L) | 121 | 26 | 95 |
Наименование | Стоимость на начало отчетного периода | Амортизация | Стоимость на конец отчетного периода |
1С: Предприятие 8 Бухгалтерия для Казахстана Базовая версия | 21 | 3 | 18 |
По состоянию на 31.12.2021 года задолженность в бюджет составила:
Индивидуальный подоходный налог | 14 |
Социальный налог | 35 |
Корпоративный подоходный налог подлежащий уплате | 121 |
Обязательства по социальным отчислениям | 21 |
Обязательства по взносам на социальное медицинское страхование | 12 |
Обязательства по отчислениям на социальное медицинское страхование | 12 |
Обязательства по пенсионным отчислениям | 66 |
Краткосрочная кредиторская задолженность по состоянию а 31.12.2021 года сосавила:
Краткосрочная задолженность по оплате труда | 568 |
Доходы по результату осуществления предпринимательской деятельности в 2021 году составили:
Доход от финансироваия (начисленное вознаграждение) | 18 785 |
Прочие доходы (пеня за просрочку платежа ) | 1 518 |
Административные расходы:
Абонентская плата | 77 |
Амортизация ФА | 81 |
Аренда помещения | 8 276 |
Заработная плата | 6 720 |
Комиссия банка | 86 |
Обслуживание оргтехники (услуги) | 34 |
Отчисления ОСМС | 126 |
Охрана объекта (Услуги) | 192 |
Расходы а СМИ | 14 |
Регистрационные сборы | 88 |
Социальные отчисления | 212 |
Социальный налог | 351 |
Списание материалов | 207 |
| Отчет составлен в соответствии с требованиями к содержанию и раскрытию информации МСФО для предприятий МСБ | |||||||||||||||||||||||
| Товарищество с ограниченной ответственностью "Ломбард AL MAR" | |||||||||||||||||||||||
| Наименование | |||||||||||||||||||||||
| Вид деятельности | Деятельность ломбардов | ||||||||||||||||||||||
| Среднегодовая численность работников | 8 | ||||||||||||||||||||||
| Юридический адрес, Бизнес идентификационный номер,Индивидуальный идентификационный номер | Республика Казахстан, Карагандинская обл., Караганда г., Муканова ул., дом № 18, к.11, 151040005697 | ||||||||||||||||||||||
| Отчет о финансовом положении (бухгалтерский баланс) | |||||||||||||||||||||||
| по состоянию на 31 декабря 2021 года | тыс. тенге | ||||||||||||||||||||||
| Показатели | Код строки | На конец отчетного периода | На начало отчетного периода | ||||||||||||||||||||
| I. Краткосрочные активы | 01 | 54 795 | 12 458 | ||||||||||||||||||||
| Денежные средства и эквиваленты денежных средств | 02 | 25 203 | 6 830 | ||||||||||||||||||||
| Краткосрочные финансовые инвестиции | 03 | 29 582 | 5 622 | ||||||||||||||||||||
| Краткосрочная дебиторская задолженность | 04 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Запасы | 05 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Текущие налоговые активы | 06 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Долгосрочные активы, предназначенные для продажи | 07 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Прочие краткосрочные активы | 08 | 10 | 5 | ||||||||||||||||||||
| II. Долгосрочные активы | 09 | 531 | 263 | ||||||||||||||||||||
| Долгосрочные финансовые инвестиции | 10 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Долгосрочная дебиторская задолженность | 11 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | 12 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Инвестиции в ассоциированные предприятия | 13 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Инвестиции в недвижимость | 14 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Основные средства | 15 | 513 | 242 | ||||||||||||||||||||
| Биологические активы | 16 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Разведочные и оценочные активы | 17 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Нематериальные активы | 18 | 18 | 21 | ||||||||||||||||||||
| Отложенные налоговые активы | 19 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Прочие долгосрочные активы | 20 | - | - | ||||||||||||||||||||
| БАЛАНС (строка 01 + строка 09) | 21 | 55 326 | 12 720 | ||||||||||||||||||||
| Обязательства | 22 | 3 848 | 460 | ||||||||||||||||||||
| III. Краткосрочные обязательства | 23 | 3 848 | 460 | ||||||||||||||||||||
| Краткосрочные финансовые обязательства | 24 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Обязательства по налогам | 25 | 169 | 33 | ||||||||||||||||||||
| Обязательства по другим обязательным и добровольным платежам | 26 | 111 | 67 | ||||||||||||||||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность | 27 | 3 568 | 361 | ||||||||||||||||||||
| Краткосрочные оценочные обязательства | 28 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Прочие краткосрочные обязательства | 29 | - | - | ||||||||||||||||||||
| IV. Долгосрочные обязательства | 30 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Долгосрочные финансовые обязательства | 31 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Долгосрочная кредиторская задолженность | 32 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Долгосрочные оценочные обязательства | 33 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Отложенные налоговые обязательства | 34 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Прочие долгосрочные обязательства | 35 | - | - | ||||||||||||||||||||
| V. Капитал | 36 | 51 478 | 12 260 | ||||||||||||||||||||
| Уставный капитал | 37 | 50 500 | 15 000 | ||||||||||||||||||||
| Неоплаченный капитал | 38 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Выкупленные собственные долевые инструменты | 39 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Эмиссионный доход | 40 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Резервы | 41 | - | - | ||||||||||||||||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 42 | 978 | (2 740) | ||||||||||||||||||||
| БАЛАНС (строка 22 + строка 36) | 43 | 55 326 | 12 720 | ||||||||||||||||||||
| Отчет составлен в соответствии с требованиями к содержанию и раскрытию информации МСФО для предприятий МСБ | |||||||||||||||||||||||
| Товарищество с ограниченной ответственностью "Ломбард AL MAR" | |||||||||||||||||||||||
| Наименование | |||||||||||||||||||||||
| Вид деятельности | Деятельность ломбардов | ||||||||||||||||||||||
| Среднегодовая численность работников | 8 | ||||||||||||||||||||||
| Юридический адрес, Бизнес идентификационный номер,Индивидуальный идентификационный номер | Республика Казахстан, Карагандинская обл., Караганда г., Муканова ул., дом № 18, к.11, 151040005697 | ||||||||||||||||||||||
| ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | |||||||||||||||||||||||
| 2021 г. | |||||||||||||||||||||||
| тыс. тенге | |||||||||||||||||||||||
| Показатели | Код строки | За отчетный период | За предыдущий период | ||||||||||||||||||||
| I. Движение денежных средств от операционной деятельности | |||||||||||||||||||||||
| 1. Поступление денежных средств, всего | 10 | 3 303 | - | ||||||||||||||||||||
| в том числе: | - | - | |||||||||||||||||||||
| реализация товаров | 11 | 3 275 | - | ||||||||||||||||||||
| предоставление услуг | 12 | - | - | ||||||||||||||||||||
| авансы полученные | 13 | - | - | ||||||||||||||||||||
| дивиденды | 14 | - | - | ||||||||||||||||||||
| прочие поступления | 15 | 28 | - | ||||||||||||||||||||
| 2. Выбытие денежных средств, всего | 20 | 13 498 | 4 065 | ||||||||||||||||||||
| в том числе: | - | - | |||||||||||||||||||||
| платежи поставщикам за товары и услуги | 21 | 6 328 | 2 108 | ||||||||||||||||||||
| авансы выданные | 22 | - | - | ||||||||||||||||||||
| выплаты по заработной плате | 23 | 5 553 | 1 492 | ||||||||||||||||||||
| выплата вознаграждения по займам | 24 | - | - | ||||||||||||||||||||
| корпоративный подоходный налог | 25 | - | - | ||||||||||||||||||||
| другие платежи в бюджет | 26 | 1 616 | 415 | ||||||||||||||||||||
| прочие выплаты | 27 | - | 50 | ||||||||||||||||||||
| 3. Чистая сумма денежных средств от операционной деятельности (стр. 010 - стр. 020) | 30 | (10 195) | (4 065) | ||||||||||||||||||||
| II. Движение денежных средств от инвестиционной деятельности | |||||||||||||||||||||||
| 1. Поступление денежных средств, всего | 40 | - | - | ||||||||||||||||||||
| в том числе: | - | - | |||||||||||||||||||||
| реализация основных средств | 41 | - | - | ||||||||||||||||||||
| реализация нематериальных активов | 42 | - | - | ||||||||||||||||||||
| реализация других долгосрочных активов | 43 | - | - | ||||||||||||||||||||
| реализация финансовых активов | 44 | - | - | ||||||||||||||||||||
| погашение займов, предоставленных другим организациям | 45 | - | - | ||||||||||||||||||||
| фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы | 46 | - | - | ||||||||||||||||||||
| прочие поступления | 47 | - | - | ||||||||||||||||||||
| 2. Выбытие денежных средств, всего | 50 | - | - | ||||||||||||||||||||
| в том числе: | - | - | |||||||||||||||||||||
| приобретение основных средств | 51 | - | - | ||||||||||||||||||||
| приобретение нематериальных активов | 52 | - | - | ||||||||||||||||||||
| приобретение других долгосрочных активов | 53 | - | - | ||||||||||||||||||||
| приобретение финансовых активов | 54 | - | - | ||||||||||||||||||||
| предоставление займов другим организациям | 55 | - | - | ||||||||||||||||||||
| фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы | 56 | - | - | ||||||||||||||||||||
| прочие выплаты | 57 | - | - | ||||||||||||||||||||
| 3. Чистая сумма денежных средств от инвестиционной деятельности (стр. 040 - стр. 050) | 60 | - | - | ||||||||||||||||||||
| тыс. тенге | |||||||||||||||||||||||
| Показатели | Код строки | За отчетный период | За предыдущий период | ||||||||||||||||||||
| III. Движение денежных средств от финансовой деятельности | |||||||||||||||||||||||
| 1. Поступление денежных средств, всего | 70 | 35 500 | 15 000 | ||||||||||||||||||||
| в том числе: | - | - | |||||||||||||||||||||
| эмиссия акций и других ценных бумаг | 71 | 35 500 | 15 000 | ||||||||||||||||||||
| получение займов | 72 | - | - | ||||||||||||||||||||
| получение вознаграждения по финансируемой аренде | 73 | - | - | ||||||||||||||||||||
| прочие поступления | 74 | - | - | ||||||||||||||||||||
| 2. Выбытие денежных средств, всего | 80 | 565 748 | 37 458 | ||||||||||||||||||||
| в том числе: | - | - | |||||||||||||||||||||
| погашение займов | 81 | 565 748 | 37 458 | ||||||||||||||||||||
| приобретение собственных акций | 82 | - | - | ||||||||||||||||||||
| выплата дивидендов | 83 | - | - | ||||||||||||||||||||
| прочие | 84 | - | - | ||||||||||||||||||||
| 3. Чистая сумма денежных средств от финансовой деятельности (стр. 070 - стр. 080) | 90 | (530 248) | (22 458) | ||||||||||||||||||||
| Итого: Увеличение +/- уменьшение денежных средств (стр. 030 +/- стр. 060 +/- стр. 090) | 100 | (540 442) | (26 522) | ||||||||||||||||||||
| Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного периода | 110 | 6 830 | - | ||||||||||||||||||||
| Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного периода | 120 | 25 203 | 6 830 | ||||||||||||||||||||